Територіальні громади Чернівецької області

  • вхід на портал
  • реєстрація

Вижницька районна рада

Документи

22.07.2016. ПОРІВНЯЛЬНИЙ АНАЛІЗ фінансово-господарської діяльності за перший квартал 2016 року
завантажити документ

ПОРІВНЯЛЬНИЙ  АНАЛІЗ

фінансово-господарської   діяльності  за   перший квартал  2016 року

 

Аптека №103

 

 В склад аптеки №103 входять:

 

-   аптека №68 с. Карапчів

- аптечний пункт №1 при КУ «Вижницька центральна районна лікарня» (поліклініка 1 поверх)

-    аптечний пункт №2 с. Коритне

-    аптечний пункт №3 с. Мигове

-  аптечний пункт №4 при КУ «Вижницька центральна районна лікарня» (поліклініка 11 поверх).

  На підставі звіту «Про фінансовий результат за 1 квартал 2016 року» загальний товарооборот по аптеці склав 1665,0 тис. грн., що в порівнянні з відповідним періодом минулого року більше на 324,2 тис. грн.. в тому числі:

-    аптека №68 с. Карапчів – 27,2 тис. грн.;

-    аптечний пункт №1  -  117,0 тис. грн.;

-    аптечний пункт №2 с. Коритне -70,8 тис. грн.;

-    аптечний пункт №3 с. Мигове – 45,3 тис. грн.

-    аптечний пункт №4  - 56,1тис. грн.

-    аптека №103 – 1348,6 тис. грн.  

  Собівартість  реалізованих медикаментів за звітний період складає 1371,5 тис. грн., що більше проти аналогічного періоду минулого року  на  257,5 тис. грн.

  Витрати за звітний період цього року склали 183,0 тис. грн., що більше на 8 тис. грн.  

 

 

Показники фінансово - господарської                            діяльності

 

За 1 квартал 2016 року

тис .грн.

 

За 1 квартал 2015 року

тис .грн.

 

 

 

1.

Витрати всього, в тому числі :

183,0

175,0

 

зарплата

111,6

88,9

податки на зарплату

                                      24,6

33,6

аренда приміщення

7,9

                             4,7

 

опалення

                                      0,6

12,2

освітлення

4,4

3,7

медогляд працівників

1,5

1,7

послуги інкасації

0,9

2,4

поштово-канцелярські витрати

4,7

2,9

охорона  приміщення

1,2

1,2

відрядні

-

-

скидка лікарні

21,9

26,1

консультативні послуги фармації

0,9

0,9

за аналізи лікарських форм

державній інспекції

 -

-

 Середньоспискова чисельність працівників  складає 12 чол.,  а саме :

- Завідувач аптекою провізор -1 одиниця

- Завідувач відділом запасів -1 одиниця

- Головний бухгалтер-1 одиниця

- Провізор дежурант-1 одиниця

- Фармацевт-1 одиниця

- Фармацевт/аптечний пункт №1/-1 одиниця

- Фармацевт/аптечний пункт №2/-1 одиниця

- Фармацевт/аптечний пункт №3-1 одиниця

- Фармацевт/аптечний пункт №4/-1 одиниця

- Фармацевт/Аптека №68 /-1 одиниця

- Санітарка-2 одиниці

Фонд оплати праці штатних працівників за 1 квартал 2016 року  складає  111,6 тис. грн.,  

в тому числі :

 

за 1 квартал  2016 р.

тис. грн.

За1 квартал  2015 р.

тис. грн.

Основна заробітна плата

         85,1

 73,4

Премія 

         -

-

Доплата

         25,4

15,5

Відпускні

         1,1

-

ВСЬОГО:

         111,6

           88,9

Виплати заробітної плати  проводяться  згідно  штатного розпису та  колективного договору , зареєстованого Вижницькою райдержадміністрацією .

   Ціни аптекою регулюються на підставі Постанови КМУ від 17 жовтня 2008 року  №955 «Про заходи щодо стабілізації цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення», Постанови КМУ від 25 березня 2009 року №333 «Деякі питання державного регулювання цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення» та Наказу міністерства охорони здоров’я України від 29 грудня 2011 року №1000 «Про затвердження обов’язкового мінімального асортименту (соціально орієнтованих) лікарських засобів вітчизняного виробництва і виробів медичного призначення для аптечних закладів». Націнка на медикаменти складає 25 відсотків.

  Аптекою №103 відпускаються пільгові  рецепти  населенню  району. За  1 квартал  2016 року  відпущено  1007 рецептів на суму 130698,98 грн. а саме:

 

Учасники ВВВ -  212  рецептів на суму 16199,30 грн.

Цукровий діабет -194 рецептів на суму 17172,94 грн.

Онко  - 153 рецепти  на суму 45299,54 грн.

Інваліди 1-2 групи - 163 рецепти на суму  15238,84 грн.

Епілесія - 99 рецепти на суму  16602,57 грн.

Гемодіаліз - 4 рецепти  на суму 1877,98 грн.

Шизофренія – 69 рецептів  на суму 6107,30 грн.

Реабілітовані - 5 рецептів на суму   286,15 грн.

Діти віком до 3-х років - 13 рецептів  на суму  574,07 грн.

Дитина інвалід – 13 рецептів  на суму  2642,35 грн.

Ветерани праці – 1 рецепт на суму    272,40 грн.

Паркенсона – 14 рецептів на суму    1472,36 грн.

Протезування клапану - 11 рецептів на суму   1946,59 грн.

Почесний донор - 9 рецептів на суму  302,61 грн.

Багатодітна сім’я -2 рецепти на суму    42,47 грн.

Бронхіальна астма -3 рецепти на суму    360,55 грн.

Чорнобильці    - 28 рецептів  на суму 3696,90 грн.

Учасник АТО - 10 рецептів на суму 384,62 грн.

Діти  віком  від 3-х до 6-ти років -1 рецепт на суму 40,82 грн.

Малозабезпечена сім’я -3  рецепти на  суму 178,62 грн.

 

  Аптека №103 знаходиться на загальній формі оподаткування, за 1 квартал 2016 року податок на  прибуток  складав 22,6 що в порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше  на 7,2 тис. грн.

   Отримали  чистого  прибутку за 1 квартал 2016 рік 74,7 тис. грн., що в порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше  на 43,8 тис. грн.

  Частина чистого  прибутку /девіденди/ складає за 1 квартал 2016 рік 13,2 тис. грн. що в порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше  на 7,7 тис.грн.  Податок на додану вартість складав за 1 квартал 2016 року 14,5 тис. грн .               

 

Редакція районної газети «Вижницькі обрії»

    На підставі звіту «Про фінансовий результат за перший квартал 2016 року» загальний дохід від реалізації послуг редакції склав 199,8 тис. грн., що в порівнянні менше на  2,9  тис. грн.

Види послуг

1-ий квартал

2016 р.

 1-ий квартал

2015 р.

Відхилення (+;-)

Висвітлення діяльності органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування

23,2,0

  42,0

 -18,8

Передплата газет

         102,8

            112,8

 

-10,0

Власні доходи (реклама, оголошення)

           73,8

              47,7

          + 26,1

Всього доходу

         199,8

            202,7

            - 2,9

   Аналізуючи дані, необхідно зазначити, що за  перший квартал 2016 року отримано коштів від висвітлення діяльності органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування менше на 18,8 тис .грн., менше від передплати на 10,0 тис .грн. та отримано власних надходжень від реклами та оголошень більше на 26,1 тис. грн.

    Собівартість  реалізованих послуг за минулий рік склала 107,9 тис. грн., що менше проти аналогічного періоду минулого року на  34,7 тис. грн.

По штатному розпису налічується 14 штатних одиниць, фактично – 9 працівників.

    Витрати  склали 189,3 тис. грн., що в порівнянні менше на 12,1 тис. грн.  

  За  перший квартал 2016 року  редакцією отримано чистого прибутку в сумі 7,8  тис. грн., що більше проти  аналогічного періоду минулого року  на 6,5 тис. грн. 

  За звітний період цього року редакцією сплачено до бюджету платежів всіх рівнів у сумі  45,5 тис. грн. Заборгованості по сплаті платежів до бюджету та виплаті заробітної плати з нарахуваннями немає.

 

КП «Вижницьке РБТІ»

    Згідно звіту «Про фінансовий результат за перший квартал 2016 року» підприємством отримано доходу в сумі 259,0 тис. грн., що більше в порівнянні з аналогічним періодом 2015 року  на 149,0 тис. грн.   

    Фонд заробітної плати за звітний період склав 156,0 тис. грн., що більше  проти аналогічного періоду  на  88,0 тис. грн. Середньоспискова чисельність штатних працівників складає 8 чоловік.

    Підприємство керується наказом Міністерства регіонального розвитку та будівництва України від 1 липня 2008 року №297 «Про індекси визначення кошторисної вартості проектно-вишукувальних робіт та показники цієї вартості розрахунку на один людино-день».

   Витрати за січень-березень 2016 року склали 234,0  тис. грн., що більше в порівнянні з аналогічним періодом  на 122 тис. грн.

    В результаті фінансово-господарської діяльності за звітний період підприємство одержало прибуток в сумі 25,0 тис. грн. за аналогічний період  збитки  склали  2,0 тис. грн., що більше в порівнянні на 27,0 тис. грн. що  свідчить про значне покращення фінансового стану.

 

КП «Вижницьке госпрозрахункове проектно–виробниче архітектурно-планувальне  бюро

        Згідно звітності за  перший квартал 2015 рік отримано доходу від наданих послуг в сумі 23,3 тис. грн., що менше проти звітного періоду минулого року  на 0,3 тис. грн. 

   Витрати за звітний період склали 22,8 тис. грн., що в порівнянні менше  на 5,1 тис.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              грн. Середня кількість працівників склала 5 чоловік. Заробітна плата склала 10,3 тис. грн., що менше на 0,9 тис. грн.

   Враховуючи фактичне виконання норми виробітку інженерам заробітна плата нараховується 25%  від отриманої щомісячної виручки  від виконаних робіт.

    Підприємство керується наказом Міністерства регіонального розвитку та будівництва України від 1 липня 2008 року №297 «Про індекси визначення кошторисної вартості проектно-вишукувальних робіт та показники цієї вартості розрахунку на один людино-день».

    В результаті фінансово-господарської діяльності за звітний період підприємство одержало прибутки в сумі 0,4 тис. грн.  що в порівнянні більше  на 4,7 тис. грн.

 

Дирекція  Вижницької районної  кіномережі

   Станом на  01 квітня 2016  року налічувалось 20 кіноустановок в тому числі міських -5, сільських - 15.  

   За  січень-березень 2016  року продемонстровано 13 сеансів, обслужено 237 глядачів. Валовий збір від демонстрування кінофільмів склав 1230 грн. 

   За звітний період цього року надійшло платних послуг на суму 36,7 тис. грн. в тому числі валового збору 1,2 тис. грн., за оренду приміщень 22,1 тис. грн. за здачу металобрухту 13,4 тис. грн.  

Дотації з районного бюджету кіномережею отримано в сумі 30,3 тис. грн., що в порівнянні більше на 7,7 тис. грн. які були використані на заробітну плату з нарахуваннями.

 З районного бюджету було виділено та профінансовано 30,0 тис. грн. для  переоснащення приміщення гаража в кабінет.

  По штатному розпису рахується 5 штатних одиниць (директор-1, бухгалтер – 1, фільмоперевірник - 1, водій – 1 , техпрацівниця -1).Фактично фінансуються з районного бюджету 2 штатні одиниці – це директор і бухгалтер. Взято по договору фізичну особу, яка демонструє кіно в кінотеатрі ім. Шевченка. Фонд заробітної плати за перший квартал поточного року склав 27,4 тис. грн., що в порівнянні збільшився на 5,3 тис. грн.

   Витрати за звітний період склали  61,2 тис. грн., які в порівнянні збільшилися на 13,5 тис. грн. 

    В результаті фінансово-господарської діяльності відеокіномережею одержано чистого прибутку за звітний період в сумі 33,0 тис. грн., за аналогічний період чистий прибуток склав 11,2 тис. грн., що в порівнянні  більше на 21,8 тис. грн. 

  Кредиторська заборгованість (поточна) на кінець звітного року становила в сумі 11,4 тис. грн., дебіторська – 5,9 тис. грн. (довготермінова) – «Газ України» - 5,7 тис. грн. та поточна дебіторська заборгованість 0,2 тис. грн.

   

Комунальне підприємство  “КОМ-СЕРВІС”

 Підприємство надає послуги  бюджетним установам по теплопостачанню, а саме:

-          коледж прикладного мистецтва – 192,6 м. кв.;

-          гімназія – 1416,0 м. кв.;

-          профспілка працівників освіти – 29,4 м. кв.;

-          ДЮСШ  відділу освіти (кабінет директора) – 14,1 м. кв.;

-          районна державна адміністрація – 864,4 м. кв.;

-          фінансове управління РДА – 176,0 м. кв.;

-          районна рада – 669,0 м. кв.;

-          управління статистики – 44,4 м. кв.;

-          методичний кабінет відділу освіти РДА – 55,9 м. кв.;

-          відділ культури РДА – 24,6 м. кв.;

-          Вижницька центральна районна лікарня – 6075,3 м. кв.;

-          Бібліотека – 40,8 м.кв.;

-          Центр соціальної служби – 18,3 м.кв.;

-          Госп.частина – 16,2 м.кв.

 ВСЬОГО: опалювальна площа складає: 9637,0 м. кв.        

   Згідно поданого Звіту ”Про фінансові результати за  перший квартал 2016 року” дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт і послуг)  склав  583,0 тис. грн., який в порівнянні із звітним періодом 2015 року збільшився на 24,7 тис. грн. Собівартість склала 422,2 тис. грн., сума якої в порівнянні зменшилася на 15,7 тис. грн. Витрати по КП ”Ком-Сервіс”  за звітний період   склали  484,8  тис. грн., які в порівнянні з аналогічним періодом  зменшилися на  12,4 тис. грн.

   Згідно штатного розпису погодженого  та затвердженого керівником підприємства   від  3 січня 2013 року налічується всього 9,0 одиниць в тому числі 3,5 штатних одиниці та 5,5 сезонних. Сезонні  (4 оператори і лаборант ХВО на повному посадовому окладі і електрик - 0,5 окладу) працівники працюють на період опалювального періоду. Постійні - директор підприємства (1 посадовий оклад), головний бухгалтер (0,5  посадового окладу) ,секретар -діловод -1 посадовий оклад) слюсар (1-посадовий оклад).

   Заробітна плата нараховується  згідно міжрегіональної галузевої угоди  між Міністерством  з питань житлово-комунального господарства України та Центральним комітетом профспілки працівників житлово-комунального господарства, місцевої промисловості, побутового обслуговування населення України на 2013-2014 роки затвердженою Міністерством праці  та соціальної політики України   №66 від 27 червня  2013 року.  

   За  звітний період  кредиторська заборгованість склала – 241,6 тис. грн. (заборгованість за газ), дебіторська 54,7 тис. грн.

     В результаті фінансово-господарської діяльності підприємством отримано прибуток  в сумі  98,2 тис. грн., що в порівнянні більше на 37,1 тис. грн. 

 

КП «Профілактична дезінфекція»

    Згідно статуту затвердженого рішенням вісімнадцятої сесії районної ради VІ скликання №44-18/13 від 26 липня 2013 року підприємство здійснює виробничу та комерційну діяльність з метою одержання відповідного прибутку(доходу).

 Предметом основної діяльності є:

-          проведення профілактичних дезінфекційних, дезінсекційних та дератизаційних робіт на  об’єктах  цивільного, промислового та соціального призначення, надання платних послуг населенню.

  За перший квартал 2016 року підприємством отримано доходу в сумі 21,5 тис. грн., що більше проти аналогічного періоду  на 5,0 тис. грн. На основі укладених договорів  підприємством з організаціями, бюджетними установами району проводяться роботи по дезінфекції криниць, туалетних приміщень та ін., дезінсекційні (знешкодження мух, тарганів, клопів) та дератизаційні роботи (протравлення мишей та щурів) на основі договірних цін. Собівартість наданих послуг складає 22,7 тис. грн.  Витрати за звітний період склали 26,9 тис. грн., що більше  на 4,2 тис. грн. Чисельність працюючих складає 3 чоловік.

   Заробітна плата виплачувалася за наявності коштів, які надходять від наданих послуг, але заборгованості  за  перший квартал 2016 року по виплатах заробітної плати немає.

 

  В результаті  фінансово-господарської діяльності підприємство спрацювало із  збитками в сумі 5,4 тис. грн., що в порівнянні менше на  0,8  тис. грн.

 

Комунальне підприємство»Редакція районного радіомовлення

«РАДІО «ХВИЛІ ЧЕРЕМОШУ»

   За звітний період   редакцією одержано фінансування від районної ради в сумі 12,3 тис. грн., виручка від наданих послуг – 2,7 тис. грн., В результаті одержано всього доходів в сумі  15,0 тис .грн. Витрати відповідно склали  15,0 тис. грн. в тому числі:

-          оплата праці – 10,1 тис. грн.;

-          нарахування на заробітну плату -  2,2 тис. грн.;

-          інші витрати –  2,7 тис. грн.

Згідно  Статуту  підприємство не є прибутковим.

                                                                                             

ВИСНОВКИ

      Виходячи із звітних даних  за перший квартал 2016 року  на основі яких проведений порівняльний аналіз фінансово-господарської діяльності підприємств районної комунальної власності хочеться звернути увагу на те, що із 8 діючих підприємств, 6 одержали прибутки, КП «Профдезінфекція» спрацювало із збитками та з нульовим фінансовим результатом – це редакція «Радіо»Хвилі Черемошу».

      Примітка: Аналіз фінансово-господарської діяльності підприємств районної комунальної власності  за перший квартал 2016 року  проведений на основі Звітів “Про фінансові результати за перший квартал 2016 року»  (форма 2-м)  та   поданих до них інформацій.

   Згідно усної інформації ДПІ у Вижницькому районі  прибутковими підприємствами районної комунальної власності сплачено суми частини чистого прибутку (дивіденди) до районного бюджету за перший квартал 2016 року, згідно наведеної таблиці :

Назва платника

Сплачено до районного бюджету   за   перший  квартал 2016 року

  (в грн..)

ДКП «Вижницьке РБТІ »

                    0

Райкіновідеомережа

           4661,0

Редакція газети “Вижницькі обрії”

             800,0

Аптека №103

                    0

ГПВ ”Архітектурно – планувальне бюро”

                    0

КП ” Ком-Сервіс Вижницької районної ради

         5094,06

 

Редакція «Радіо «Хвилі Черемошу»

 Не прибуткове згідно статуту

КП «Профілактична дезінфекція»

              66,0

ВСЬОГО:

       10621,06

 

 

Завідувач  організаційно-аналітичного відділу                                   Г.Дутчук

 

 

 

Вижницька районна рада